В подборке вы найдете изменения в законодательстве и последние решения судов по противодействию коррупции и отмыванию доходов.
Разработаны новые правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения
Документ подготовлен Комитетом по противодействию коррупции и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма СРО ААС и имеет рекомендательный характер.
Ответственность за применение документа лежит на аудиторской организации (аудиторе), члене СРО ААС. Член СРО ААС вправе применять иные документы, соответствующие требованиям законодательства об аудиторской деятельности и о ПОД/ФТ.
Предусмотрены в том числе программы: организации системы внутреннего контроля, идентификации, отказа в приеме на обслуживание, оценки и управления рисками, замораживания (блокирования).
Настоящие правила внутреннего контроля вступают в силу с момента утверждения.
«Внутрифирменный стандарт аудиторской деятельности «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (утв. Решением Правления СРО ААС от 24.04.2026, протокол N 785)
Установлены подлежащие обязательному контролю операции по предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга) физическому лицу
Операции подлежат обязательному контролю при условии, что данное физическое лицо выступает продавцом (либо представителем (поверенным) физического лица — продавца) имущества, являющегося предметом лизинга, если сумма, на которую совершается соответствующая операция, составляет от 100 тысяч до 1 миллиона рублей.
Приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования и действует в течение 730 дней со дня вступления в силу.
Приказ Росфинмониторинга от 28.01.2026 N 16 «Об определении подлежащих обязательному контролю операций с имуществом» Зарегистрировано в Минюсте России 29.04.2026 N 86277.
С 1 сентября 2026 года уточняется контроль за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам
В соответствии с поправками в общем доходе за три последних года, предшествующих отчетному периоду, будут учитываться доходы не только должностного лица и его супруги (супруга), но и их несовершеннолетних детей.
Также дополнено, что при расчете общего дохода учитываются доходы супруги (супруга) замещающего (занимающего) должность лица, полученные в период брака с указанным лицом. Доходы супруги (супруга) указанного лица, полученные до вступления в брак с указанным лицом, не учитываются, но могут указываться при представлении сведений о расходах в качестве источника получения средств, за счет которых понесены расходы по сделкам.
Действие положений частей 1 и 2 статьи 3 Закона «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам» не распространяется на сделки, совершенные лицом, замещающим (занимающим) должность, его супругой (супругом) и несовершеннолетними детьми до назначения указанного лица на соответствующую должность, а также на сделки, совершенные супругой (супругом) указанного лица до вступления с ним в брак.
Сведения о расходах по указанным сделкам не представляются, контроль за расходами по этим сделкам не осуществляется, имущество, полученное по этим сделкам, не может быть обращено по решению суда в доход РФ, денежные средства в размере, эквивалентном расходам, понесенным по этим сделкам, не могут быть взысканы в доход РФ.
Федеральный закон от 25.04.2026 N 105-ФЗ «О внесении изменений в статью 8.1 Федерального закона «О противодействии коррупции» и Федеральный закон «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам»
«Перечень коррупционно-опасных функций Министерства финансов Российской Федерации» (утв. Минфином России 27.04.2026)
«Положение об осуществлении подразделением государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» по профилактике коррупционных и иных правонарушений проверок, предусмотренных нормативными правовыми актами Российской Федерации о противодействии коррупции» (утв. приказом ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 08.04.2026 N 15/1/0804)
Кассационное определение Судебной коллегии по административным делам Верховного Суда Российской Федерации от 01.04.2026 N 37-КАД25-4-К1 (УИД 57RS0010-01-2024-000400-79)
Категория: Споры с органами власти.
Требования: 1) О признании незаконным бездействия совета депутатов, выразившегося в непринятии решения о досрочном прекращении полномочий депутата; 2) О досрочном прекращении полномочий депутата.
Обстоятельства: Прокурор ссылается на несоблюдение депутатом ограничений и запретов, установленных Федеральным законом «О противодействии коррупции».
Решение: Требование удовлетворено в части, так как депутат допустил конфликт интересов, повлекший получение им выгоды из своего публично-правового статуса; факт коррупционного поведения депутата доказан.
Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 29.04.2026 N Ф01-5580/2025 по делу N А82-897/2025
Требование: О признании недействительными и о применении последствий недействительности договоров о реализации туристического продукта.
Обстоятельства: Прокурор заявил, что договоры были заключены с нарушением законодательства о контрактной системе.
Решение: Требование удовлетворено, поскольку установлено, что директор заказчика и директор исполнителя являются близкими родственниками и что директор заказчика не принимал мер к урегулированию конфликта интересов; признание сделок ничтожными свидетельствует о том, что работы были выполнении в отсутствие договора и что обязанность по их оплате у заказчика не возникла.
Апелляционное определение Новосибирского областного суда от 11.11.2025 по делу N 33-7913/2025 (УИД 54RS0018-01-2025-000339-26)
Категория спора: Неосновательное обогащение.
Требования: О взыскании неосновательного обогащения.
Обстоятельства: Прокуратурой проведена проверка по факту принятия председателем совета депутатов муниципального образования решений о выплате премий самому себе.
Решение: Удовлетворено.
Апелляционное определение Сахалинского областного суда от 05.03.2026 по делу N 33-668/2026 (УИД 65RS0005-02-2025-000751-27)
Категория спора: Защита прав и интересов иных лиц в трудовых спорах.
Требования: Об изменении формулировки увольнения, оснований и формулировки приказа о расторжении контракта, включении в реестр лиц, уволенных в связи с утратой доверия.
Обстоятельства: Истец указал, что работодателем допущено нарушение требований антикоррупционного законодательства, поскольку работник подлежал увольнению в связи с утратой доверия.
Решение: Удовлетворено.
Апелляционное определение Верховного Суда Республики Крым от 19.11.2025 по делу N 33-9625/2025 (УИД 91RS0018-01-2024-003739-40)
Категория спора: Защита прав и интересов иных лиц в трудовых спорах.
Требования: 1) Об обязании расторгнуть трудовой договор; 2) О признании незаконным решения о привлечении к дисциплинарной ответственности.
Обстоятельства: Невыполнение муниципальным служащим требований антикоррупционного законодательства (неполное отражение сведений о доходах) является достаточным основанием для расторжения трудового договора в связи с утратой доверия за совершение коррупционного правонарушения.
Решение: 1) Удовлетворено; 2) Удовлетворено.
Дополнительные материалы из информационного банка «Юридическая пресса» :
- Статья: Понятие и система антикоррупционных стандартов в системе государственной и муниципальной службы: проблемы оптимизации (Пресняков М.В.) («Современное право», 2026, N 3)
- Статья: Особенности квалификации подкупа работника контрактной службы, контрактного управляющего, члена комиссии по осуществлению закупок (Игнатьева Н.В.) («Сибирское юридическое обозрение», 2026, N 1)
- Статья: Противодействие должностным и коррупционным посягательствам глав муниципальных образований как одна из задач обеспечения национальной безопасности Российской Федерации (Краснова К.А.) («Муниципальная служба: правовые вопросы», 2026, N 1)
- Статья: Уголовно-правовая характеристика преступлений коррупционной направленности по законодательству Канады (Камышанский Д.Ю.) («Международное уголовное право и международная юстиция», 2026, N 1)
