Впервые! Не пропустите!
Первичные документы – основа ведения налогового учета, их неправильное оформление может повлечь претензии контролеров и даже доначисления, а верное – спасти от многих проблем!
- Первичные документы как условие признания расходов и применения вычетов в соответствии с ст. 54.1 НК РФ.
- Первичные документы как «инструмент» в доказательстве нарушений на основании п.2 ст. 54.1 НК РФ.
- Комментарии ФНС РФ и Минфина России по налоговым рискам в случае документооборота с контрагентом, не являющимся фактическим исполнителем договора (поставка, подряд, транспортные услуги).
- Арбитражная практика по применению статьи 54.1 НК РФ.
- Документооборот как элемент внутреннего контроля совершаемых фактов хозяйственной жизни. Как закрепить в учетной политике правила работы с «первичкой».
- Новые правила составления и подписания первичных документов в соответствии со статьей 9 Федерального закона «О бухгалтерском учете» №402-ФЗ. Рекомендация Р-113/2020-КпР «Первичные учетные документы в условиях удаленной работы».
- Соблюдение требований бухгалтерского и налогового законодательства к реквизитам первичных документов. Подписи «неустановленных лиц» и отсутствие печати на документах – как снизить риски.
- Электронный документооборот:
- какие законодательные акты регулируют электронный документооборот;
- типы электронных документов: формализованные и не формализованные;
- обеспечение юридической значимости;
- виды электронной подписи, их отличия.
- Общие основы ЭДО. Электронные документы. Электронная подпись. Обмен электронными документами. Соглашения об ЭДО.
- Виды документов.
- Соглашение об ЭДО: не обязательно, но можно и заключить, например, когда необходимо обговорить с клиентом поступление/отгрузку товара.
- Практическая работа с ЭДО. Настройка обмена между системами (в том числе Контур Диадок, СБИС, Калуга.АСТРАЛ).
- Основные положения по роумингу (стык «точка-точка»).
- Особенности настройки между разными операторами (где можно ограничиться заявкой напрямую клиенту, где применить запрос оператор; временные издержки).
- Особенности отправки документов (пакетная отправка — в СБИС, у остальных операторов пакет разбивается на составные элементы).
- Особенности подписания документов для роуминговых клиентов: документ разбивается, важно чтобы вторая сторона подписала все документы.
- Визуализация роуминговых документов (все «шильдики и прянички» теряются при прохождении через роуминг): обратить внимание на то, что печатная форма может отличаться от той, что клиент видит у себя в системе – всегда важно то, что в .xml.
- Аннулирование документов в роуминге (кем поддерживается, особенности отправки таких документов, альтернатива классическому аннулированию).
- Возможности настройки роуминга на «код филиала», когда у контрагента несколько систем и нужны обе.
- Преимущества ЭДО. Хранение электронных документов.Преимущества:
- можно работать с любого устройства, где есть ПО и ЭП (ЭП может быть на мобильном устройстве);
- документы всегда под рукой. Если даже удалите, у оператора запись о сделке не потеряется.
Архив и хранение документов:
- электронный архив (решение от СБИС-документы – из других систем не закачаешь! Решения от 1С надо регулярно поддерживать);
- оператор не обязан хранить документы по закону (но хранит!): контролировать объем хранимой базы.
- Обмен электронными документами с контрагентами, с ИФНС и иными органами:
- с контрагентами;
- с контролирующими органами (ИФНС может запросить документы – их отправить по ТКС;
- формализованные и неформализованные документы.
- Типичные ошибки при переходе и работе с ЭДО. Введение обязательного ЭДО для определенных видов деятельности в 2021 году.
11. Разбор практических ситуаций. Ответы на вопросы.
12. Стыковка системы ЭДО с ЦРМ (CRM) Клиента:
- как выгрузить документ перед отправкой (создавать и вести учет в СБИС или сделать интеграцию с действующей системой);
- возможные решения со стыковкой (1С, SAP, стыковка по АПИ через разработчика ЦРМ или выгрузку через СБИС Коннект);
- кто делает стыковку: разработчик (Тензор) или самостоятельно.
ГАРАНТИЯ: ответы на ВСЕ вопросы, присланные заранее.
В связи с предотвращением распространения COVID-19 при себе иметь средства индивидуальной защиты!
